Os quatro maiores bancos de capital aberto no Brasil enfrentaram um terceiro trimestre desafiador, com despesas para cobrir perdas esperadas com calotes no crédito alcançando a impressionante marca de R$ 49,9 bilhões. Este montante representa mais do que o dobro do lucro líquido combinado das instituições, que somou R$ 23,9 bilhões, refletindo uma queda de 7,71% em relação ao mesmo período do ano anterior.

A provisão para devedores duvidosos (PDD), que é a reserva feita pelos bancos para cobrir potenciais calotes, teve um aumento de 19,5% em comparação ao ano passado. Esse valor é o maior já registrado em um trimestre desde o início da série histórica em 2006, segundo dados da consultoria Elos Ayta. O Banco do Brasil foi o principal responsável por esse aumento, respondendo por 46,5% das provisões totais.

Os bancos costumam fazer essas provisões quando identificam sinais de que um devedor pode não conseguir honrar suas dívidas. Essa prática impacta diretamente os resultados financeiros e a rentabilidade das instituições. No entanto, o crescimento da PDD não necessariamente acompanha os índices de inadimplência, que podem variar conforme as condições econômicas. Em períodos de crescimento econômico, por exemplo, as provisões tendem a aumentar em linha com a expansão da carteira de crédito.

Atualmente, os bancos estão adotando uma postura mais conservadora, buscando expandir suas linhas de crédito com garantias, que exigem menos provisões. A carteira de crédito dos quatro principais bancos – Banco do Brasil, Bradesco, Itaú Unibanco e Santander – atingiu R$ 4,7 trilhões, um crescimento de 7,2% em relação ao ano anterior.

O comportamento das provisões em momentos de crise também é notável. Durante a crise do subprime, no quarto trimestre de 2008, as provisões totalizaram R$ 16,9 bilhões. Em 2015, no auge da recessão do segundo governo de Dilma Rousseff, as provisões chegaram a R$ 27,7 bilhões. Já no início da pandemia, entre janeiro e março de 2020, somaram R$ 28,4 bilhões. Esses números, no entanto, são nominais e não levam em conta a correção pela inflação.

Diante desse cenário, os bancos precisam equilibrar a concessão de crédito e a gestão de riscos, especialmente em um ambiente econômico incerto. A capacidade de adaptação e a prudência nas operações serão cruciais para a sustentabilidade financeira das instituições no futuro.